Exoneración del pasivo insatisfecho (EPI/BEPI): qué es y cómo conseguirla

Resumen: La exoneración del pasivo insatisfecho (EPI) —antes conocida como BEPI— es el mecanismo concreto que cancela tus deudas dentro del proceso de la Ley Segunda Oportunidad. Es la fase final del procedimiento concursal y la que determina qué deudas quedan eliminadas de forma definitiva. En esta guía te explicamos qué es, cómo se obtiene y qué deudas cancela exactamente.

¿Qué es la exoneración del pasivo insatisfecho (EPI)?

La exoneración del pasivo insatisfecho, conocida por sus siglas EPI, es el acto judicial por el que un juez cancela legalmente las deudas que una persona en situación de insolvencia no ha podido pagar a lo largo del proceso concursal.

Hasta la reforma de la Ley Concursal en 2022, este mismo beneficio se denominaba BEPI (Beneficio de Exoneración del Pasivo Insatisfecho). Si has oído hablar del BEPI, es exactamente lo mismo que la EPI actual, simplemente con una denominación anterior.

Dicho de forma sencilla: la EPI es el momento en que el juez firma que tus deudas quedan canceladas y los acreedores ya no pueden reclamarte nada. Es el objetivo final del proceso de Segunda Oportunidad y el que marca el verdadero comienzo de una nueva etapa.

¿Qué requisitos debes cumplir para obtener la EPI?

La ley exige cumplir una serie de condiciones para que el juez pueda conceder la exoneración:

• Ser persona física: la EPI solo aplica a particulares y autónomos, no a sociedades mercantiles.
• Estar en situación real de insolvencia: no poder pagar las deudas vencidas con tus ingresos y patrimonio actuales.
• Haber tramitado el procedimiento concursal: la EPI se solicita al final del proceso, no de forma directa.
• Actuar de buena fe: no haber acumulado deudas de forma fraudulenta, no haber ocultado bienes ni haber sido condenado por delitos económicos.
• Respetar el tiempo mínimo entre exoneraciones: 2 años desde una exoneración anterior por plan de pagos, 5 años desde una por liquidación.

¿Qué deudas cancela la EPI y cuáles quedan fuera?

La ley no lista las deudas que sí se pueden cancelar, sino las que quedan excluidas. Todo lo que no está en la lista de exclusiones es exonerable.

Tipo de deuda	¿La cancela la EPI?
Préstamos personales y tarjetas de crédito	✅ Sí
Tarjetas revolving y microcréditos	✅ Sí
Facturas de proveedores y suministros	✅ Sí
Deuda con Hacienda (AEAT)	⚠️ Hasta 10.000 €
Deuda con la Seguridad Social	⚠️ Hasta 10.000 €
Pensiones alimenticias (hijos, cónyuge)	❌ No
Deudas por condenas penales o multas	❌ No

💡 Límite conjunto Hacienda + Seguridad Social: Desde la reforma de 2022, puedes cancelar hasta 10.000 € de deuda con la AEAT y otros 10.000 € con la Seguridad Social, de forma independiente. Es decir, hasta 20.000 € de deuda pública en total.

¿Cómo se obtiene la EPI? Las dos vías posibles

La ley prevé dos caminos para llegar a la exoneración, y el que aplica en cada caso depende de la situación económica del deudor:

Vía 1: Plan de pagos

Si tienes ingresos regulares, puedes proponer al juzgado un plan de pagos de 3 a 5 años para cubrir una parte de las deudas exonerables. Las que quedan fuera de ese plan se cancelan de forma inmediata con una EPI provisional, que se convierte en definitiva cuando completas el plan.

Esta vía permite en la mayoría de casos conservar la vivienda habitual, ya que evitas la liquidación de bienes.

Vía 2: Liquidación patrimonial

Si no tienes ingresos suficientes para un plan de pagos, o no tienes patrimonio relevante, el proceso va directamente a liquidación: se aplican los fondos disponibles al pago de las deudas y lo que queda sin pagar se cancela definitivamente con la EPI.

En los casos sin patrimonio relevante (los más habituales en deuda de consumo), la liquidación es prácticamente automática y el proceso se resuelve de forma más rápida.

¿La EPI puede ser revocada?

Una vez concedida, la EPI es definitiva en la inmensa mayoría de casos. Solo puede revocarse en situaciones muy concretas durante los tres años siguientes:

• Si se descubre que ocultaste bienes o dinero durante el proceso.
• Si recibes una herencia cuantiosa, un premio de lotería u otra mejora económica sustancial que te permitiría pagar parte de las deudas canceladas.
• Si recibes una condena penal por delitos que habrían impedido la exoneración.

Si no se da ninguna de esas circunstancias —que en la práctica no ocurren en la gran mayoría de casos—, la exoneración es permanente y nadie puede reclamarte las deudas canceladas.

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Preguntas frecuentes sobre Exoneración del pasivo insatisfecho

¿Qué es la Exoneración del Pasivo Insatisfecho (EPI)?

La EPI es el mecanismo de la Ley de Segunda Oportunidad que permite a una persona física obtener la exoneración, total o parcial, de determinadas deudas cuando cumple los requisitos legales establecidos.

¿Qué deudas se pueden cancelar con la EPI?

La EPI puede permitir cancelar una parte importante de las deudas, aunque existen excepciones y límites legales. Entre ellas se encuentran determinadas deudas con Hacienda y la Seguridad Social, cuya exoneración está sometida a límites específicos.

¿Quién puede solicitar la Exoneración del Pasivo Insatisfecho?

Pueden solicitarla las personas físicas, particulares o autónomos, que se encuentren en situación de insolvencia y cumplan los requisitos previstos en la Ley Concursal. La concesión depende del cumplimiento de las condiciones legales y de la vía de exoneración aplicable.

¿Se pueden cancelar todas las deudas con la Ley de Segunda Oportunidad?

No todas las deudas son automáticamente cancelables. La ley establece determinadas categorías de créditos que quedan excluidos o cuya exoneración está limitada. Por eso es necesario analizar cada deuda antes de iniciar el procedimiento.

¿Cuánto tarda en conseguirse la Exoneración del Pasivo Insatisfecho?

El plazo depende de la situación económica, el tipo de procedimiento y la carga de trabajo del juzgado. En algunos casos puede obtenerse en varios meses, mientras que los procedimientos que requieren liquidación o un plan de pagos pueden prolongarse más.